Повідомлення-попередження вже надіслані: податкова служба отримала початкові банківські відомості українців.
Обмін даними щодо нових рахунків, відкритих після 1 липня 2023 року, вже відбувся.
Міністерство фінансів оголосило про успішний старт першого міжнародного автоматизованого обміну інформацією стосовно фінансових рахунків українських громадян в інших країнах. Вже надіслані попереджувальні листи.
Вже проведено обмін інформацією щодо новостворених рахунків, відкритих після 1 липня 2023 року, а також рахунків фізичних осіб, які мають високу вартість (із залишком або вартістю понад 1 мільйон доларів США на 30 червня 2023 року). Наступний обмін, запланований на 2025 рік, включатиме більше підзвітних рахунків. Державна податкова служба повідомила, що отримала інформацію від понад 50 іноземних юрисдикцій та передала дані до більше ніж 30 таких юрисдикцій.
"На даний момент ще рано робити висновки щодо конкретних наслідків автоматизованого обміну інформацією, але певні зміни вже помітні. Є дані, що деякі політично важливі особи отримали повідомлення про можливість внесення коректив до своїх декларацій, які вони раніше подавали до НАЗК. Легко припустити, що не всі декларанти вказали інформацію про свої закордонні рахунки у своїх деклараціях," - зазначено в статті.
Численні податкові резиденти України відкрили іноземні банківські рахунки в період військових конфліктів. У результаті, банки, керуючись вимогами CRS, отримали дані про податкове резидентство своїх нових клієнтів.
У випадку, коли банк володіє інформацією про податкове резидентство особи в Україні, але водночас отримує дані, що можуть свідчити про її можливе резидентство в інших країнах, існує ймовірність, що дані щодо рахунку можуть бути передані як в Україну, так і в інші юрисдикції.
У таких випадках банки враховуватимуть інформацію, зокрема: тривалість перебування в країні понад 183 дні, адресу постійного проживання, телефонний номер клієнта, джерела регулярних надходжень на рахунок, а також вказівки щодо переказу коштів до певних країн.
Свіжі новини з України:
Долар почне зростати: у проекті бюджету на 2025 рік передбачено вищий валютний курс, ніж існуючий.
НБУ попередив українців: подальшого зростання цін не уникнути, названо цифри.
